Manual de Gobierno Corporativo - CCMA - Actualizado a 24 de noviembre de 2022

Oct 3, 2026

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Manual de Gobierno Corporativo de la CCMA, aprobado por acta de Junta Directiva n.º 2149 del 24 de noviembre de 2016 y actualizado en acta n.º 2231 del 24 de noviembre de 2022. Establece principios, objeto y alcance, y desarrolla lineamientos por capítulos: propiedad, ejercicio de derechos, juntas directivas y sus funciones, ambiente de control con control interno y gestión de riesgos, información y transparencia, además de disposiciones finales. Incluye anexos sobre informes anuales de gobierno corporativo.

IdiomaSpanish

CategoríaInvestigación e Informes

FormatoPDF

Páginas25

Tiempo de lectura39 min

AccesoGratis para descargar

Tabla de contenidos

Introducción

Generalidades sobre el manual

Capítulo I. Propiedad

Capítulo II. Juntas directivas

Capítulo III. Ambiente de control

Capítulo IV. Información y transparencia

Capítulo V. Disposiciones finales

Anexos

MANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO Aprobado en acta de Junta Directiva CCMA n.º 2149 del 24 de noviembre de 2016 Actualizado en acta de Junta Directiva CCMA n.º 2231 del 24 de noviembre de 2022 Contenido INTRODUCCIÓN ........................................................ 7 GENERALIDADES SOBRE EL MANUAL ..................9 Principios de Gobierno Corporativo para la CCMA y su red de entidades vinculadas .........10 Objeto del Manual .................................................... 10 Alcance del Manual ................................................. 10 CAPÍTULO I. PROPIEDAD ......................................... 11 Compromisos de la CCMA como propietario ..........11 1. Obligaciones de la CCMA frente a la red de entidades vinculadas.................................... 11 2.Obligaciones de las entidades vinculadas frente a la CCMA ...........................................14 Ejercicio de los derechos de propiedad de la CCMA ........................................ 15 1.Responsable del ejercicio de los derechos de propiedad de la CCMA ................................15 2.Atributos de los derechos de propiedad ..........................15 CAPÍTULO II. JUNTAS DIRECTIVAS ........................ 18 De la Junta Directiva de la CCMA .......................... 18 Alcance de los lineamientos de juntas directivas... 18 Lineamientos generales de juntas directivas.......... 19 1. Papel y funciones de las juntas directivas ......................29 2. Funciones de Junta Directiva indelegables en la Gerencia ............................................ 20 3. Dimensión y conformación de la Junta Directiva............20 4. Miembros independientes en las juntas directivas de las entidades vinculadas............................21 5. Separación de los cargos de Presidentede Junta Directiva y Gerente............................................ 21 6. Perfil de los miembros de Junta Directiva ......................21 7. Delegados de la CCMA en las juntas directivas ............22 8. Coordinación de los miembros delegados de la CCMA en las juntas directivas ...............................22 9. Inducción para los nuevos miembros de juntas directivas .......................................................... 22 3 MANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO 10. Adopción de un Reglamento de Funcionamiento de Junta Directiva...............................22 11. Periodicidad de las reuniones de Junta Directiva ........23 12. Convocatoria a las sesiones de Junta Directiva ...........23 13. Asistencia a las sesiones de Junta Directiva ................24 14. Deberes de los miembros de Junta Directiva...............24 15. Derechos de los miembros de juntas directivas...........25 16. Manual de Conducta..................................................... 25 17. Lineamientos sobre procedimiento para la administración del conflicto de interés ......................25 18. Organización: Presidencia y Secretaríade la Junta Directiva ..................................................... 26 19. Organización: creación de comités de Junta Directiva ......................................................... 27 20. Comité de Auditoría ...................................................... 27 21. Reporte de la función de control interno a la Junta Directiva............................................ 28 22. Evaluación de las juntas directivasy del Gerente/Presidente de la entidad ........................28 CAPÍTULO III. AMBIENTE DE CONTROL ..............29 Sobre el control interno ............................................29 Del Sistema de Control Interno ................................29 1. Ambiente de control en la red de entidades vinculadas ..................................................30 2. La gestión de riesgos en la red de entidades vinculadas .................................................30 3.Las actividades de control en la red de entidades vinculadas .............

Preguntas frecuentes

Para qué sirve el Manual de Gobierno Corporativo de la CCMA?

Define el objeto y alcance del manual, y establece principios y lineamientos para la CCMA y su red de entidades vinculadas en materia de propiedad, juntas directivas, ambiente de control, información y transparencia.

Qué temas regula el Capítulo I sobre propiedad?

Regula los compromisos de la CCMA como propietario, las obligaciones frente a la red de entidades vinculadas y el ejercicio de los derechos de propiedad, incluyendo responsable y atributos de dichos derechos.

Qué aspectos aborda el manual sobre juntas directivas y ambiente de control?

Detalla lineamientos generales de juntas directivas (roles, funciones, composición, independencia, delegados, inducción y comités) y desarrolla el ambiente de control mediante el control interno, gestión de riesgos, actividades de control y órganos de control, así como control externo.

Oct 3, 2026

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